12.3.24 Il Parlamento europeo ha adottato una direttiva, concordata con gli Stati membri, sulla criminalizzazione della violazione e dell'elusione delle sanzioni UE e sulla definizione delle sanzioni . La direttiva deve ora essere approvata dal Consiglio UE per diventare legge europea.

La direttiva introduce una definizione comune e sanzioni minime per le violazioni delle sanzioni (in precedenza di competenza degli Stati membri).
La condotta che costituirà reato ai sensi della direttiva comprende:

rendere disponibili fondi a beneficio di una DP, non congelare fondi appartenenti a una DP o consentire a una DP di transitare attraverso uno Stato membro;
concludere transazioni con Stati terzi, importare ed esportare beni e fornire servizi di intermediazione o assistenza tecnica connessi laddove ciò sia vietato dalle sanzioni dell'UE;
fornire servizi finanziari e altri servizi vietati dalle sanzioni dell’UE;
violazione o mancato rispetto delle condizioni previste dalle autorizzazioni (ovvero licenze) concesse dalle autorità competenti; E
l’elusione delle sanzioni, che include l’occultamento di fondi posseduti da una DP utilizzando soggetti terzi per effettuare transazioni, la fornitura di informazioni fuorvianti per nascondere che una DP è il beneficiario di determinati fondi e il mancato rispetto da parte di una DP degli obblighi di segnalazione.
La direttiva armonizza inoltre le sanzioni minime in caso di violazione delle sanzioni, vale a dire:

Per gli individui, un periodo massimo di reclusione di almeno 1, 3 o 5 anni a seconda del reato e la facoltà per gli Stati membri di emettere multe, ritirare licenze, interdire individui dall'occupare determinate posizioni e pubblicare decisioni giudiziarie relative a reati penali. reati; E
per le società, la sanzione pecuniaria massima non inferiore all'1% o al 5% del fatturato oppure a 8 milioni di euro o 40 milioni di euro a seconda della fattispecie.
La direttiva inoltre:

richiede agli Stati membri dell'UE di adottare le misure necessarie per consentire il congelamento e la confisca dei beni soggetti a determinati reati penali;
richiede agli Stati membri dell'UE di adottare le misure necessarie per garantire che anche l'istigazione, il favoreggiamento e la complicità in reati penali siano punibili come reato penale e che il tentativo di commettere alcuni di essi sia punibile come reato penale;
delinea le circostanze aggravanti, tra cui il reato è stato commesso nell'ambito di un'organizzazione criminale, l'uso di documenti falsificati, il reato è stato commesso da un prestatore di servizi professionale o da un pubblico ufficiale, il reato ha generato notevoli vantaggi economici, l'autore del reato ha distrutto prove e precedenti condanne per reati sanzionatori;
delinea le circostanze attenuanti, tra cui l'autore del reato fornisce informazioni alle autorità competenti per aiutare a identificare altri autori di reato e/o informazioni che le autorità competenti non avrebbero altrimenti potuto ottenere;
richiede agli Stati membri dell'UE di adottare le misure necessarie per garantire che siano disponibili strumenti investigativi efficaci e proporzionati e per garantire la protezione delle persone che segnalano violazioni delle sanzioni;
impone agli Stati membri dell'UE di designare un'unità o un organismo per garantire il coordinamento tra le autorità di contrasto e le autorità che applicano le sanzioni; E
richiede la cooperazione tra gli Stati membri, Europol, Eurojust, la Procura europea e la Commissione e impone agli Stati membri di prendere in considerazione la condivisione di informazioni con altri Stati membri in cui si sospetta che il reato sia di natura transfrontaliera.